АТ "АТП 16365"

Річний звіт за 2011 рік

Опис бізнесу(текстова частина)

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)	АТП-16365 утворено на базi гаража мiського управлiння громадського харчування в 1944р. З 24.06.1994р. перетворене в ВАТ "АТП-16365". У 2011 перертворено у ПАТ.
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом	АТ "АТП-16365" не має вiдокремлених структурних пiдроздiлiв, фiлiй та представництв. Складається з однiєї автоколони та майстернi. Дочiрнi пiдприємства, фiлiї, представництва та iншi вiдокремленi структурнi пiдроздiли вiдсутнi. На поточний час емiтент не планує створювати дочiрнi пiдприємства, фiлiї, представництва та iншi вiдокремленi структурнi пiдроздiли. Змiни в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом вiдсутнi.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій	Будь-яких пропозицiй щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб, протягом звiтного перiоду не було.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)	Пiдприємство веде оперативний бухгалтерський та статистичний облiк в установленому законодавством порядку, здiйснює звiтнiсть у державнi органи, та несе вiдповiдальнiсть за їх доставiрнiсть. Облiкова полiтика на пiдприємствi регламентується законодавством України та наказом по товариству "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" № 31 вiд 30.03.2011 р. Амортизацiя нараховується прямолiнiйним методом, вартiсть запасiв оцiнюється по їх iдентифiкованiй собiвартостi, метод облiку та оцiнки вартостi фiнансових iнвестицiй не використовується.
Текст аудиторського висновку	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Аудиторська фiрма <ФОРПОСТ> Незалежний аудитор Iдентифiкацiйний код 30884519, м.Харкiв , вул.Сидоренкiвська,58 Свiдоцтво про державну реєстрацiю Серiя АОО № 505640 , видане Виконавчим комiтетом Харкiвської мiської ради 21.04.2000р., № запису 14801200000018488 Свiдоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фiрм №2360, видане рiшенням АПУ № 158 вiд 26.01.2006 р. , продовжено рiшенням АПУ №222I3 вiд 30.11.2010р. Свiдоцтво про внесення до Реєстру аудитрських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ , що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв АБ 000496 тел. (057) 337-24-84 Вих. 31 вiд 25.04.2012 р. До Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку А У Д И Т О Р С Ь К И Й В И С Н О В О К (звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтнiстi Публiчного Акцiонерного товариства " АВТОТРАНСПОРТНЕ ПIДПРИЄМСТВО 16365 " Звiт незалежного аудитора адресований 1. Власникам цiнних паперiв 2. Керiвництву товариства м.Харкiв В С Т У П Основнi вiдомостi про емiтента: Повне найменування Публiчне акцiонерне товариство " АВТОТРАНСПОРТНЕ ПIДПРИЄМСТВО 16365" Код ЕДРПОУ 03118943 Мiсцезнаходження Україна , м.Харкiв, вул. Юного ленiнця , буд.29 Дата реєстрацiї 07.04.1992р. Опис аудиторської перевiрки Я, незалежний аудитор Фомiчов I.А., ( сертифiкат серiї А № 01662 , виданий рiшенням Аудиторської палати України № 21 вiд 27.10.1994р., продовжений рiшенням АПУ вiд 25 вересня 2008р. № 194I1; посвiдчення члена Спiлки аудиторiв України № 383 ; Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторiв , якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ , серiя А № 000310 видане ДКРРФП 25.06.2004р ( продовжене розп. Держфiнпослуг № 1371 вiд 13.11.2008р.) , директор ТОВ АФ "Форпост", здiйснив аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi ПАТ "АВТОТРАНСПОРТНЕ ПIДПРИЄМСТВО 16365" станом на 31.12.2011 р. у складi таких форм : 1. Баланс на 31.12.2011р. 2. Звiт про фiнансовi результати за 12 мiсяцiв 2011р. 3. Звiт про рух грошових коштiв за 2011р. 4. Звiт про власний капiтал за 2011р. 5. Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi за 2011р. 6. Додаток до примiток до рiчної звiтностi за 2011 рiк. Перелiк перевiреної фiнансової iнформацiї : 1. Статут (нова редакцiя) Iзареєстрований у Виконкомi Харкiвської мiської ради 25.05.2011р. I 2. Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприємцiв Серiя ААА №299926 вiд 25.05.2011р. 3. Довiдка АА № 424274 з Єдиного державного Реєстру пiдприємств та органiзацiй України вiд 07.06.2011р. 7. Податкова декларацiя з податку на прибуток пiдприємства за 2011 рiк . 8. Розшифровки окремих статей балансу , звiту про фiнансовi результати . 9. Протокол №2011I 1 Загальних зборiв акцiонерiв вiд 21.04.2011 р. 10. Даннi бухгалтерського облiку товариства у комп'ютернiй формi 11. Наказ бIн вiд 25.03.2011р. "Про списання дебiторської та кредиторської заборгованостi ". 12. Повiдомлення про виникнення особливої iнформацiї емiтента . 13. Довiдка №86 вiд 24.04.2012р. Про вiдсутнiсть значних правочинiв у 2011р. 14. Принципи корпоративного управлiння (затв. На засiданнi Наглядової ради (Протокол № 21 вiд 18.04.2011р.)). 15. Наказ №6 вiд 05.01.2011р. "Про внутрiшнiй аудит". Метою перевiрки є висловлення професiйного незалежного судження про те , що надана фiнансова звiтнiсть вiдповiдає встановленим вимогам до її складання , та розкриттю iнформацiї згiдно прийнятої облiкової полiтики, та чи дає вона в усiх суттєвих аспектах об`єктивну iнформацiю про фiнансовий стан пiдприємства . Перевiрка проводилася згiдно розробленому плану , у вiдповiдностi з Мiжнародними стандартами аудиту, зокрема МСА 700 <Формулювання думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi>, МСА 705 <Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора>, МСА 706 <Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора> , та МСА 3000 <Завдання з надання впевненостi> , також згiдно <Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)>, затв. Рiшенням ДКЦПФР №1360 вiд 29.09.2011р. з метою отримання достатньої впевненностi , що фiнансова звiтнiсть не мiстить iстотних помилок та перекручень. Процес аудиторської перевiрки базувався на використаннi спецiальних методiв контролю , аналiзу проведенного тестування . В процесi аудиту проводилося вивчення суттєвих оцiнок , котрими керувалося товариство при складаннi звiтностi .Аудиторська перевiрка мiстила оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку та суттєвих попереднiх оцiнок , здiйснених управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансових звiтiв . Перевiрка проводилась на пiдставi бухгалтерських документiв товариства. Перевiрка не включала а нi iнвентаризацiї , а нi звiрок розрахункiв iз контрагентами перевiреного пiдприємства. Пiд час перевiрки аудитором використано необхiднi аналiтичнi операцiї на усiх етапах аудиту Масштаб переверки становить: документальним методом 50%, розрахунково-аналiтичним - 50 % вiд загального обсягу документацiї. Процес аудиторської перевiрки базувався на використаннi спецiальних методiв контролю , аналiзу проведенного тестування . В процесi аудиту проводилося вивчення суттєвих оцiнок , котрими керувалося товариство при складаннi звiтностi . Аудиторська перевiрка була пiдготовлена i спланована з достатнiм рiвнем впевненостi про те, що фiнансова звiтнiсть товариства, як в розрiзi кварталiв, так i в цiлому за звiтний перiод, не має суттєвих помилок. Пiд час проведення аудиту проводилися тестування зiбраних доказiв на обгрунтування сум та iнформацiї, розкритих у фiнансових звiтах, а також проведена оцiнка вiдповiдностi застосованих принципiв облiку, нормативним вимогам, щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в Українi регламентованих Законом України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" та Нацiональними Положеннями (стандартами), якi дiяли протягом звiтного перiоду. Крiм того, шляхом тестувань, проведено оцiнку вiдповiдностi даних податкової звiтностi та даних аналiтичного облiку з метою встановлення достовiрностi визначення об'єктiв оподаткування. В процесi аудиту проводився несуцiльний метод спостереження, основою якого є вивчення iнформацiї, наданої замовником, яка пiдтверджує вiрнiсть, обгрунтованiсть, об'єктивнiсть та реальнiсть сум, вказаних у фiнансовiй звiтностi. Проведена аудиторська перевiрка забезпечує обгрунтовану пiдставу для висловлення думки аудитора. Описання важливих аспектiв облiкової полiтики За перевiрений термiн товариство здiйснювало бухгалтерський облiк згiдно облiковiй полiтицi пiдприємства , затвердженiй Наказом № 3 вiд 05.01.2011 р. Причиною внесення змiн є оновлення деяких ПСБО , та необхiднiсть вiдповiдностi облiкової полiтики товариства сучасним вимогам. Сутнiсть змiн полягає у бiльш чiтких формулюваннях певних аспектiв дiяльностi товариства . Суттєвi аспекти застосовуваної товариством облiкової полiтики такi: До основних засобiв належать матерiальнi активи, очiкуваний строк корисного використання яких становить бiльше року. Матерiальнi активи , строк корисного використання яких перевищує один рiк , вартiстю до 200,0 грн. - є iншими необоротними матерiальними активами . Лiквiдацiйна вартiсть обьєктiв основних засобiв та нематерiальних активiв прийняти рiвнiй нулю. Придбанi (створенi) основiнi засоби зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Одиницею облiку основних засобiв є обєкт основних засобiв. Придбанi (створенi) нематерiальнi активи зараховуються на баланс пiдприємства за первiсною вартiстю. Нарахування амортизацiї нематерiальних активiв здiйснюється протягом строку їх корисного використання , який встановлюється при визнаннi цього обєкта активом (при зарахуваннi на баланс) . Сторк корисного використання встановлюється окремо для кожного нематерiального активу. Поточнi зобовязання вiдображаються за сумої їх погашення. Облiк витрат пiдприємства ведеться за допомогою рахункiв класа 8 "Витрати дiяльностi". Фiнансовi iнвестицiї неповязаним сторонам оцiнюються та вiдображаються у облiку по справедливiй вартостi. Поточна дебiторська заборгованiсть облiковується на балансi по чистiй реалiзацiйнiй вартостi , яка дорiвнює сумi дебiторськiй заборгованостi за товари, роботи, послуги. Оцiнка ступеня завершеностi операцiї по наданню послуг здiйснюється шляхом вивчання виконаної роботи , при цьому у бухгалтерському облiку доходи вiдображаються у звiтному перiодi пiдписання Акту виконання робiт. Оцiнка вибуття запасiв при отпуску у виробництво , продажi , та iншому вибуттi здiйснюється за методом (ФIФО). Аналiз принципiв побудови, методiв i процедур застосування облiкової полiтики пiдприємства свiдчить, що вона, в цiлому, вiдповiдає всiм вимогам П(С)БО, нормам чинного законодавства України для складання фiнансової звiтностi. Товариством застосовується необхiдний та достатнiй спектр бухгалтерських рахункiв, якi дають можливiсть здiйснювати повний облiк усiх господарських операцiй, а також наявнiсть їх аналiтичної структури для забезпечення детальної та змiстовної iнформацiї та прийняття управлiнських рiшень, складання фiнансової, податкової та статистичної звiтностi. Господарськi подiї вiдображенi на момент виникнення, незалежно вiд часу руху коштiв за ними. На нашу думку встановлена облiкова полiтика та прийнята система бухгалтерського облiку вiдповiдають вимогам Нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку в Українi. Обрана облiкова полiтика вiдповiдає вимогам чинного законодавства За перiод, що перевiрявся, товариство вiдповiдно до вимог чинного законодавства дотримувалось наступних принципiв облiку: автономностi пiдприємства, за яким пiдприємство розглядається як юридична особа, що вiдокремлена вiд власникiв. Тому особисте майно i зобов'язання власникiв не повиннi вiдображатись у фiнансовiй звiтностi пiдприємства; безперервностi дiяльностi, що передбачає оцiнку активiв i зобов'язань пiдприємства, виходячи з припущення, що його дiяльнiсть триватиме далi; перiодичностi, що припускає розподiл дiяльностi пiдприємства на певнi перiоди часу з метою складання фiнансової звiтностi; iсторичної (фактичної) собiвартостi, що визначає прiоритет оцiнки активiв, виходячи з витрат на їх виробництво та придбання; нарахування та вiдповiдностi доходiв i витрат, за яким для визначення фiнансового результату звiтного перiоду слiд зiставити доходи звiтного перiоду з витратами, якi були здiйсненi для отримання цих доходiв. При цьому доходи i витрати вiдображалися в облiку i звiтностi у момент їх виникнення, незалежно вiд часу надходження i сплати грошей; повного висвiтлення, згiдно з яким фiнансова звiтнiсть повинна мiстити всю iнформацiю про фактичнi та потенцiйнi наслiдки операцiй та подiй, яка може вплинути на рiшення, що приймаються на її основi; послiдовностi, який передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування пiдприємством обраної облiкової полiтики. обачностi, згiдно з яким методи оцiнки, що застосовуються в бухгалтерському облiку, повиннi запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню оцiнки активiв i доходiв пiдприємства; єдиного грошового вимiрника, який передбачає вимiрювання та узагальнення всiх операцiй пiдприємства у його фiнансовiй звiтностi в єдинiй грошовiй одиницi Концептуальною основою формування фiнансових звiтiв товариства стали Положення (стандарти) бухгалтерського облiку України . ПАТ "АТП 16365" складає фiнансову звiтнiсть за 12 мiсяцiв 20011 року згiдно Положенням ( стандартам ) бухгалтерського облiку : a) № 1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi" IЗатв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999 р.I b) № 2 "Баланс" IЗатв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999 р.I c) № 3 "Звiт про фiнансовi результати"IЗатв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999 р.I d) № 4 "Звiт про рух грошових коштiв"IЗатв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999 р. зi змiнами , затв. Мiнiстерства фiнансiв України № 382 вiд 10.06.2010р., зар.в Мiнюстi Укр. 05.07.2010р. за №470I17765 I i) № 5 "Звiт про власний капiтал"IЗатв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999 р.I f) № 6 "Виправлення помилок i змiни у фiнансових звiтах" I Затв. Нак. Мiнiстерства фiнансiв України № 137 вiд 28.05.1999р.I У своїй дiяльностi товариство керується Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi " вiд 16.07.99р. № 996-ХIV та Постановою Кабiнета Мiнiстрiв України вiд 28.02.2000 р.№ 419 . Товариство застосовує План рахункiв бухгалтерського облiку у вiдповiдностi до Наказу Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30 листопада 1999 р.№ 291 . Коригування фiнансової звiтностi по виявленим помилкам попереднiх рокiв у 2011 р. не проводилося . Товариство здiйснює бухгалтерський облiк та складає фiнансову звiтнiсть згiдно з Положеннями ( стандартами ) бухгалтерського облiку що дiяли станом на 31.12.2011 р. Вiдповiднiсть даних фiнансової звiтностi даним облiку При порiвняннi показникiв бухгалтерського облiку товариства з даними фiнансової звiтностi розбiжностей не встановлено . Фiнансова звiтнiсть складена за дiйсними даними бухгалтерського облiку . Данi окремих форм фiнансової зiвiтностi вiдповiдають один одному та взаємоповязанi . Достовiрнiсть фiнансової звiтностi ПАТ пiдтверджується документами первинного бухгалтерського облiку. Встановлена межа iстотностi дорiвнює 100,0 тис.грн. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Управлiнський персонал ПАТ несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення фiнансових звiтiв за 2011 р. у вiдповiдностi з положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку України . Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює : розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв , якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилок; вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики , а також облiкових оцiнок , якi вiдповiдають обставинам . Вiдповiдальнiсть за повноту наданих до перевiрки документiв та фiнансових звiтiв несе керiвництво акцiонерного товариства . Особи, вiдповiдальнi за фiнансово - господарчу дiяльнiсть: Голова правлiння Шпак А.В. Головний бухгалтер Доренська М.В. Ведення бухгалтерського облiку покладено на головного бухгалтера - Доренська М.В. , що дiє згiдно п.7 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99р. № 996-ХIV. Перевiрка проводилась у присутностi голови правлiння та головного бухгалтера товариства. Вiдповiдальнiсть аудитора Аудитор несе вiдповiдальнiсть виключно за висловлювання власного професiйного судження вiдносно фiнансових звiтiв за результатами аудиторської перевiрки . Аудитор керувався законодавством України з питань господарчої дiяльностi та оподаткування , встановленим порядком ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансової звiтностi, прийнятими Мiжнародними стандартами аудиту, впевненностi та етики ,зокрема МСА 720(в новiй редакцiї> <Вiдповiдальнiсть аудитора стосовно iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiренi фiнансовi звiти> , та МСА 240 <Вiдповiдальнiсть аудитора та розгляд шахрайства i помилок пiд час аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi>, Законом України "Про аудиторську дiяльнiсть", та <Вимогами до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)>, затв. Рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 1360 вiд 29.09.2011р. та Рiшенням НКЦБ № 472 вiд 03.04.2012р. "Про затвердження розяснення НКЦПФР "Про порядок застосування Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)>, затв. Рiшенням Комiсiї вiд 29.09.2011р. № 1360." Цi нормативи та законодавчi акти вимагають вiд аудитора дотримання етичних вимог , а також планування й виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненностi , що фiнансовi звiти не мiстять суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та та розкриттiв у фiнансових звiтах . Вибiр процедур залежить вiд суджень аудитора . До таких процедур входить i оцiнка ризикiв суттєвих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок . Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю , що стосується пiдготовки та достовiрного представлення рiчної фiнансової звiтностi , з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам . Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики , прийнятнiсть облiкових оцiнок , зроблених управлiнським персоналом , та загального представлення фiнансової звiтностi . Аудитор вважає , що за результатами перевiрки отримано достатньо пiдстав для висловлення свого професiйного судження по предмету перевiрки . В И С Н О В О К В результатi проведення аудиту , у межах визначеного масштабу , встановлено , що надана фiнансова iнформацiя дає дiйсне i повне уявлення про реальний склад активiв i пасивiв пiдприємства . Концептуальна основа , покладена у основу складання фiнансових звiтiв вiдповiдає вимогам дiючого законодавства . Аудитор вважає , що фiнансова звiтнiсть товариства складена за дiйсними данними бухгалтерського облiку, вiдповiдає встановленим вимогам чинного законодавства України та прийнятої облiкової полiтики i досить вiрогiдно вiдтворює фактичне фiнансове становище пiдприємства на 31.12.2011 р. Висновок аудитора грунтується на аналiзi достатнього обсягу iнформацiї щодо наслiдкiв фiнансово-господарської дiяльностi товариства. Дiйсний фiнансовий стан емiтента вiдповiдає рiчнiй фiнансовiй звiтностi , складенiй емiтентом. Результати дiяльностi за 2011 рiк вiдповiдають рiчнiй фiнансовiй звiтностi , складенiй емiтентом. Аудиторський висновок , на думку аудитора , є позитивним. Аудит чистих активiв товариства Вiдповiдно до Цивiльного кодексу України вiд 16.01.2003р. № 435-IV (частина третя ст.155 ЦКУ) акцiонерне товариство по пiдсумках фiнансового-господарчого року повинне порiвняти розмiр свого статутного капiталу з вартiстю чистих активiв товариства . Якщо розмiр статутного капiталу бiльше розмiру чистих активiв товариства , то пiдприємству необхiдно здiйснити ряд запобiжних заходiв . А саме-акцiонерне товариство повинне або зменшити свiй статутний капiтал до розмiру вартостi чистих активiв ( розмiру власного капiталу пiдприємства ), або (якщо вартiсть чистих активiв нижче мiнiмального розмiру статутного капiталу , встановленого законодавством) пiдприємство пiдлягає лiквiдацiї . Таким чином, акцiонерне товариство повинне постiйно контролювати розмiр чистих активiв та статутний капiтал , якщо у балансi пiдприємства мають мiсце збитки або неоплачений капiтал . Крiм того , акцiонерне товариство повинне постiйно турбуватися про прибуткову дiяльнiсть . Розрахунок вартостi чистих активiв товариства : Активи , усього:::::::::::::.. - 3432,0 тис.грн. Зобов`язання , усього:::::::::::..-231,0 тис.грн. Розрахункова вартiсть чистих активiв::::.- 3201,0 тис.грн. Статутний капiтал::::::::::::..- 115,0 тис.грн. Неоплачений капiтал:::::::::::..-"- Вилучений капiтал::::::::::::.-"- Скоригований статутний капiтал::::::.-115,0 тис.грн. Чистi активи товариства бiльше статутного капiталу на 3086,0 тис.грн., що є дуже гарним показником. На думку аудитора , такий розмiр чистих активiв вiдповiдає вимогам законодавства. На думку аудитора , iнша iнформацiя , що розкривається товариством та подається до НКЦПФР разом з фiнансовою звiтнiстю , не мiстить суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що надана до аудиторської перевiрки. Значнi правочини ( 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi ) у 2011 роцi не вiдбувалися. Стан корпоративного управлiння На засiданнi Наглядової ради (Протокол № 21 вiд 18.04.2011р.) затверджено Принципи корпоративного управлiння ПАТ "АТП 16365". Текст цього документу винесено на затвердження черговими Загальними зборами акцiонерiв товариства. У поточнiй роботi щодо вiдносин з акцiонерами товариство керується прийнятими Принципи корпоративного управлiння . На думку аудитора стан корпоративного управлiння вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" Внутрiшнiй аудит Наказом №6 вiд 05.01.2011р. "Про внутрiшнiй аудит" на пiдприємствi створена аудиторська група , якiй наданi вiдповiднi повноваження щодо здiйснення конролю за виконанням господарських операцiй , веденням бухгалтерського облiку та складанням фiнансової звiтностьi. Разом з тим керiвництво товариства , Наглядова рада , Ревiзiйна комiсiя , придiляє достатньо уваги щодо контролю за здiйсненням господарчої дiяльностi . На думку аудитора система внутрiшнього контролю та внутрiшнього аудиту , побудована на пiдприємствi , вiдповiдає вимогам Закону України "Про акцiонернi товариства" На думку аудитора ризики суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства вiдсутнi. Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму : 1 Повне найменування юридичної особи вiдповiдно до установчих документiв Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю Аудиторська фiрма <Форпост> 2 Дата та орган проведення державної реєстрацiї 21.04.2000р , Виконавчий комiтет Харкiвської мiської ради 3 Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги , виданого Аудиторською палатою України Свiдоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фiрм №2360, видане рiшенням АПУ № 158 вiд 26.01.2006 р. , продовжено рiшенням АПУ №222I3 вiд 30.11.2010р. 4 Номер та дата видачi Сертифiката аудитора ( серiя <А> на право перевiрки пiдприємств та фiнансових установ) сертифiкат серiї А № 01662 , виданий рiшенням Аудиторської палати України № 21 вiд 27.10.1994р., продовжений рiшенням АПУ вiд 25 вересня 2008р. № 194I1 5 Мiсцезнаходження юридичної особи м.Харкiв, вул.Сидоренкiвська, 58 6 Телефон юридичної особи 337-24-84 Дата видачi висновку - 25.04.2012р. Основнi вiдомостi про умови договору на проведення аудиту : Договiр № 12 вiд 12.03.2012 р. Перiод, яким охоплено проведення аудиту - з 31.12.10р. по 31.12.2011р. Дата початку проведення аудиту 12.03.2012 р. Дата закiнчення проведення аудиту 25.04.2012 р. Висновок складено на 9 аркушах у трьох примiрниках. Директор ТОВ Аудиторської фiрми "Форпост" IФомiчов I.А.I IСертифiкат аудитора Серiя А №1662 , посвiдчення члена Спiлки аудиторiв України № 383 I
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання	Основним видом послуг, що надає Товариство, є вантажнi перевезення. Об'єм робiт та наданих послуг збiльшується з настанням теплої пори року. Основними замовниками послуг з перевезення вантажiв є населення та пiдприємства мiста Харкова та областi. Вiдсутнiсть коштiв на придбання нових транспортних засобiв є основною причиною зменшення автомобiльних перевезень. Вiдсутнiсть нових транспортних засобiв зведе на нiвець в найближчий час послуги автомобiльних перевезень, що виконуються для замовникiв акцiонерного товариства. Канали збуту - безпосереднє надання послуг замовникам, залучення реклами. Методи продажу: попередня оплата, часткова оплата, по фактично виконаним послугам. Iнформацiя про особливостi стану розвитку галузi виробництва, в якiй здiйснює дiяльнiсть емiтент - зрастанням цiн на паливо та запчастини. Рiвень впровадження нових технологiй, нових товарiв, положення емiтента на ринку: рiвень впровадження нових технологiй низький, положення емiтента на ринку не є домiнуючим (бiльш точнiше емiтент визначити не може). Основними конкурентами є автотранспортнi пiдприємства м.Харкова та приватнi перевiзники. Перспективнi плани розвитку емiтента - залучення iнвестицiй, взяття кредитiв на купiвлю автомобiлiв для здiйснення автоперевезень, розвиток орендних послуг, пiдтримання нерухомостi в належному станi. Кiлькiсть постачальникiв за основними видами сировини та матерiалiв, що займають бiльше 10 вiдсоткiв в загальному об'ємi постачання - не має.
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування	Придбаннь або вiдчуження активiв за останнi п'ять рокiв не було. Пiдприємство не планує значнi iнвестицiї або придбання, пов'язанi з його господарською дiяльнiстю.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення	Основнi засоби складаються iз споруд i автотранспортних засобiв. Основнi засоби знаходяться за мiсцезнаходженням товариства. Обмежень у використаннi майна немає. Об'єктiв оренди немає. Виробничi потужностi та обладнання використовується на - 60%. Виробничи потужностi задовольняють потребам емiтента. Активи утримуються в належному станi. Спосiб утримання активiв - за рахунок амортизацiйних вiдрахувань. Екологiчнi питання на використання активiв пiдприємства не впливають. Планiв капiтального будiвництва, розширення та вдосконалення основних засобiв немає.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень	На дiяльнiсть товариства впливає незадовiльна платоспроможнiсть партнерiв. Погiршення економiчної ситуацiї в країнi, зростаючi цiни на енергоносiї та паливо. Ступiнь залежностi вiд законодавчих або економiчних обмежень значна.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства	У звiтному перiодi штрафiв i компенсацiй за порушення чинного законодавства не було.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента	Фiнансування дiяльностi АТ проводиться за рахунок власних коштiв. Робочого капiталу для поточних потреб недостатньо. Можливi шляхи покращення лiквiдностi постiйно розробляються згiдно зовнiшних обставин.
Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів	На кiнець звiтного перiоду укладених, але ще не виконаних договорiв(контрактiв) не було.
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)	Стратегiя подальшої дiяльностi емiтента щонайменше на рiк - щодо розширення виробництва: Товариство планує придбати новi автомобiлi, збiльшити обсяг ремонтних робiт для замовникiв, збiльшити обсяг послуг для приватних пiдприємцiв. Стратегiя подальшої дiяльностi емiтента щонайменше на рiк - щодо реконструкцiї: вiдсутня. Стратегiя подальшої дiяльностi емiтента щонайменше на рiк - щодо полiпшення фiнансового стану:взяття льготного кредиту, що дасть можливiсть придбати рухомий склад. Опис iстотних факторiв, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому: придбання нового рухомого складу.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок	Дослiдженя та розробки за звiтний рiк не проводились.
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається	Протягом звiтного перiоду судових справ, стороною в яких виступає емiтент, його дочiрнi пiдприємства або його посадовi особи не було.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі	Вважаємо, що наведеної у рiчному звiтi АТ iнформацiї цiлком достатньо для оцiнки iнвестором фiнансового стану та результатiв дiяльностi емiтента, тому вважаємо недоцiльним вказувати iншу(додаткову) iнформацiю.